【素人向けマニュアル】エクセル簿記による青色申告帳簿の作り方|使い方|個人事業主|無料|ExcelB|ブロガー




個人事業主/フリーランス向けの有料青色申告ソフトといえば、弥生やfreee、MFクラウドなどが代表格だと思いますが、うちはKACが無料配布している「エクセル簿記」を使っています。

神テンプレート発見!マクロなしで青色申告帳簿が作れるエクセル簿記(excelB)の魅力

2019.01.26

MFクラウドも弥生もfreeeも一生不要!青色申告帳簿はエクセル簿記で無料作成できる

2019.12.28

 

そうたろ
個人的に、エクセル簿記(ExcelB)は超がつくほどの優秀な家計ソフトだし、帳簿作りは一生エクセル簿記でいい!

 

そう思っているのですが、、、

意外なことにネット上でエクセル簿記に関する記事は少ないのが現状です・・・これではエクセル簿記を始めたくても、ノウハウが少ないので敬遠してしまう人も多いかと思います。

 

よめしゃちょう
我家みたいな青色申告ド素人でもなんとかやってこれました。つまりハードルは高くない!

 

ということで、エクセル簿記を使い始めて4年目の我家が【エクセル簿記の簡易マニュアル】を作ってみました!

これからエクセル簿記を使ってみたい!というような青色申告初心者の方の参考になれば幸いです(^-^)

ひとことメモ✏️
この記事は、エクセル簿記の発行元である「KAC郡山そろばんセンター」より執筆許可いただいて作成しております。
よめしゃちょう
我家は税理士資格を持っておりませんし、記帳指導をできる立場ではありませんので、この記事は「我家の体験談」「参考ノウハウ」としてお読みいただけると幸いです!

 

【はじめに確認①】エクセル簿記で作成できる青色申告帳簿について

ひとことメモ✏️
  • エクセル簿記には4つのテンプレートがありますが(一般用・農業用・不動産用・減価償却専用)、今回は「一般用」を使って解説していきます。
  • この記事では、ブログ運営をしている我家のケースを紹介していきます。事業内容によっては、帳簿の作り方や提出書類が異なることをご了承ください。
  • この記事で解説用に使用しているエクセルバージョンは2021になります(Microsoft 365 Personal)。

 

本題に入るまえに、エクセル簿記でどんな帳簿が作れるの?ってハナシをしておきましょう!

 

エクセル簿記で作成できる帳簿はこちらの4つです↓

  • 仕訳帳
  • 決算書(①②③④)
  • 総勘定元帳 
  • 固定資産台帳

 

そうたろ
このうち、総勘定元帳と固定資産台帳は、仕訳帳と決算書を作ると勝手に自動作成されます。楽ちん!

 

それでは各帳簿の様式についてもかんたんに紹介しておきます!

仕訳帳

 

決算書①(損益計算書)

 

 

決算書②

 

決算書③

 

決算書④(貸借対照表)

 

総勘定元帳

 

 

固定資産台帳

 

【はじめに確認②】税務署への提出書類と提出方法について

そうたろ
エクセル簿記でつくれる書類はわかったけど、税務署にはどの書類を提出すればいいの?提出方法は?
よめしゃちょう
まず、こちらが我家が税務署へ提出している書類です↓
我家が提出している書類✏️
  • 決算書(①②③④) ※エクセル簿記で作成可能
  • 申告書B ※エクセル簿記で作成不可

 

とらまる
提出する書類は意外と少ないんだにゃ!
そうたろ
それ思った!あと申告書Bはエクセル簿記では作れないんだね。
よめしゃちょう
そうなの。でも申告書Bは別途作成する必要があるけど、決算書の内容を書き写せばいいだけなので簡単だったよ!

 

そして各帳簿の作り方と税務署への提出方法はこちらになります↓[/voice]

決算書(①②③④)の提出方法✏️
  • 【方法①】エクセル簿記で作り(今回この記事で解説する内容)、そのまま印刷して税務署へ提出
  • 【方法②】eTAXで作成して(方法①で作った帳簿内容を転記)、税務署へ電子送信
申告書Bの提出方法✏️

 

そうたろ
ちなみに我家は、どちらの帳簿も【方法②】で申告していますが、カードリーダーを買い揃えたり(マイナンバーカード読込用)、eTAXソフトをインストールしたりと事前準備が結構大変だったよね、、、
よめしゃちょう
大変だったけど、すべて自宅で申告完結できるのは助かるわ!あとeTaxを使用して電子申告すると、控除金額を最大化できる(65万円)というメリットもあります。※電子申告しない場合は55万円

 

【ダウンロードする】エクセル簿記テンプレートは必ず最新版をDLして使う!

それではいよいよ本題です。

まずはエクセル簿記のテンプレートをダウンロードするわけですが、ポイントは、毎年必ず最新版をダウンロードして使うことです!

 

よめしゃちょう
テンプレートは毎年少しずつアップデートされているので、青色申告のたびに最新版のテンプレートをダウンロードするようにしましょう。

エクセル簿記をダウンロードする(無料)

 

そうたろ
ちなみに、最新情報や不具合対処方法については、以下の公式サイトでも解説されています!

エクセル簿記/ExcalBのはてな?

 

そうたろ
エクセル簿記の使い方をまとめた公式マニュアルについても、作成元(KAC)より2,200円(税込)で販売されています。これがあればエクセル簿記の全ての機能・操作について知ることができます。我家も購入しました!

エクセル簿記/ExcalBの標準マニュアル

 

【ステップ1】会計期間を入力する

テンプレートを開くと、まずはじめにこのシートが出てくると思います↓

下の方には、先に解説していた、仕訳帳や決算書などの各帳簿のシートタブが並んでいます。

 

それぞれのシートタブをクリックすると、各帳簿へ移動することができますし、配置されているリンクボタンも直感的に使えるので、色々触って試してみてください!

そうたろ
ちなみに、左上の「ExcelBボタン」を押すと【はじめに】のシートに戻ります。

 

 

さてテンプレートを開いたら、なにはともあれまずは「会計期間」を入力します(数字だけ入力すればOK)↓

 

【ステップ2】決算書①に申告者の情報を入力する

さて必要事項をどんどん入力していきます!

よめしゃちょう
エクセル簿記はどのシートから入力してもOKです(順番は特にありません)。

 

とりあえず、決算書①に住所や氏名などの申告者情報を入力します↓

重要ポイント✏️
エクセル簿記では、緑色のセルが手入力できるセルになります。その他のセル(白いセル)は、基本的に入力できない仕様になっています。

もし白セルの修正やアレンジをしたい場合はシート保護の解除が必要になるそうです(エクセル簿記/ExcalBの標準マニュアル)※我家はやったことないです。

 

【ステップ3】決算書④(貸借対照表)に期首残高を入力する

開業時の自己資金は、決算書④(貸借対照表)に期首残高として入力すればOKです↓

 

そうたろ
エクセル簿記では、開業時の仕分作業は特に必要なく、以下の入力だけで済む仕様になっています!
よめしゃちょう
今回は自己資金例として、手持ち現金が30万円、銀行預金が50万円として入力してみました!
そうたろ
期首残高を入力すると、期末残高や元入金も自動入力される仕様になっているみたいです。

 

 

前期繰越の記帳について✏️

次年度以降の前期繰越についても、上記同様に貸借対照表の期首残高のところに入力するだけで完了です!(仕訳作業不要)

そうたろ
我家の場合、翌年の期首残高は「前年の期末残高」をそのまま入力しています。
よめしゃちょう
ちなみに、我家は使ったことがありませんが、エクセル簿記に標準装備されている「年度更新機能」を使えば、次年度以降における期首残高の入力が省略できるようです。(手順はエクセル簿記/ExcalBの標準マニュアルに記載されています)。

 

【ひとことメモ】元入金の仕訳は不要✏️

エクセル簿記の元入金については、[仕訳帳シート]に入力できない仕様になっています。

元入金は、期首における開始仕訳や、期末における決算振込手続きなどに使われるべき勘定科目ですが、エクセル簿記では、期首残高を直接入力することで、開始仕訳や決算振込手続きを省略する方式を採用しているため、元入金を仕訳する必要がありません。

エクセル簿記/ExcalBの標準マニュアルより抜粋

どうしても入力したい場合は、エクセル簿記/ExcalBの標準マニュアルの「資本金の仕訳」を参考にしてください。

 

【ステップ4】オリジナル仕訳帳を作ってエクセル簿記に転記すると決算書①②④が完成|無料テンプレートあり

さてさて、いよいよ帳簿作りで最もパワーを必要とする工程、仕訳帳作りに着手しましょう(`・ω・´)

仕訳帳とは✏️
個人事業における売上や経費など、全ての取引を日付順に記載した帳簿のことです。

 

エクセル簿記に付属している仕訳帳は、直接入力して作成することもできますが(これが一般的な使い方)、我家はさらなる効率化を目指して、オリジナルの作成手法を実践しています。

我家流の仕訳帳の作り方については、全てこちらの記事にまとめましたので参考にしてみてください(^-^)↓

【シンプル最速】エクセル簿記による仕訳帳の作り方※無料テンプレート付

2020.03.22

 

上記の記事でも解説していますが、仕訳帳への記帳が完了すると、その内容が決算書にも自動的に反映されます↓

よめしゃちょう
以下は、我家のケースをもとに作ったサンプルです。事業によって入力内容は変わりますし、人によっては緑色のセル(=手打ち入力できるセル)に追加入力する必要もありますので各自確認してください。

 

決算書①↓

 

決算書②↓

 

決算書④↓

 

【ステップ5】決算書③(減価償却費ほか)を作成する|※必要な人のみ

仕訳帳を作っても決算書③だけは、自動作成してくれないので、必要な人は手打ちで完成させましょう!

 

よめしゃちょう
我家のサンプルを作ってみました!減価償却費については、1月に100万円で車を購入したと仮定して、償却期間は2〜12月の11ヶ月間としました。
そうたろ
我家は、家賃の一部を経費計上しているので、地代家賃のところも入力しています。

 

 

【さいごに】青色申告帳簿の作り方については青色申告会が頼りになる!

我家もそうでしたが、青色申告初心者や複式簿記に自信のない人は、作成していく過程の中で、どうしてもギモンや分からないことが出てくると思います。

とらまる
でも開業1年目でお金もないし、税理士さんに頼むと費用がアレだしにゃ・・・

 

そんな方はお近くの青色申告会を頼ってみてはいかがでしょう?

我家もお世話になりましたが、かんたんな記帳指導であれば無料でサポートしてくれました。

【まさに駆け込み寺】帳簿のつけ方が分からない人は青色申告会を頼ればいい

2019.12.15

 

最後になりますが、我家は開業して4年目が経とうとしており、来春もまたエクセル簿記を使って青色申告を行うつもりです。

帳簿作りはまだまだ分からないことも多いですが、エクセル簿記や青色申告会のおかげで、毎年少しずつステップアップできています。

 

この記事が少しでもみなさんのお役にたてると嬉しいです(^-^)




 

そうたろ
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